NISAについて〜入門
NISA=少額投資非課税制度
┗日本在住 かつ 口座開設年の1月1日までに20歳以上である人が対象
日本版ISA(Individual Savings Account:個人貯蓄口座)→NISA
┗タンス貯金を投資という形式にしてもらい、お金を市場に回す
・1年(1月〜12月)の間に買い付けた累計120万円(ジュニアNISAの場合80万円)までの金融商品に対して、
発生した利益に対する税金は取らない(非課税)制度
・各買付に対して5年間有効(12月になった時点で1年と数えられる)
・対象の金融商品は、下記の2つのみ
1.上場企業の株式
2.株式投資信託
これらの配当所得・譲渡所得が非課税となる
・NISAの口座は1人に1つ
・口座開設は銀行か証券会社
┗上場株式を買う予定であれば、証券会社にする必要がある
・開設する金融機関は各所回って話を伺うのが一番
┗金融機関によって、取り扱う金融商品が異なる
┗投資に関する知識を得ることもできる
<口座開設の手順>
1.金融機関で口座開設の連絡
2.説明を受け、必要書類を受け取る
3.住民票の取得
4.書類に記入、住民票とともに提出
5.「非課税適用確認書」を受け取る(完了)
<買い付けの手順>
1.どれをいくら買い付けるか決める
2.お金を口座に入金
3.金融機関に買い付け依頼
4.金融機関が買い付け実施
5.お金が口座から引き落とされる
・非課税対象の買付額について
┗翌年に繰り越すことはできない
┗売却しても戻らない
※純粋に1月〜12月の間の買付額の累計が120万円(ジュニアNISAの場合80万円)まで
・買付期限は2023年